Какой налог обязан платить лицо сдающее в аренду квартиру
Пошаговую инструкцию по получению патента можно найти насайтеФНС, там же есть форма и образец заявления.
Подавать налоговую декларацию, если вы ИП и купили патент, не нужно.
Сколько платить?
Купить патент можно на срок от 1 до 12 месяцев. Если вы сдаёте квартиру на долгий срок, лучше выбрать годовой патент. Его стоимость зависит от того, в каком городе вы сдаёте жильё. В Москве на цену патента также влияют округ, район и площадь квартиры. Точную стоимость можно посмотреть наmos.ru. Например, годовой патент на квартиру до 50 кв. м. в Крылатском стоит 18 000₽.
Патент не освобождает от выплаты страховых взносов. Так же, как и ИП на «упрощёнке», в 2018 году предпринимателям с патентом необходимо заплатить 5 840₽за обязательное медицинское страхование и 26 545₽в пенсионный фонд.
- Налог на профессиональный доход — с 1 января 2019 года граждане и ИП, сдающие квартиру в наем, могут перейти на новый налоговый режим. Для этого нужно зарегистрироваться как самозанятым через мобильное приложение «Мой налог».
ВажноСтавка по налогу — 4% от доходов, полученных от физических лиц, и 6%, если доход получен от ИП (ст. 10 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ). Новый налоговый режим распространяется только на 4 региона: Москву и область, Калужскую область и Татарстан.В 2016 году гражданин РФ сдает в Калужской области квартиру по договору найма семейной паре за 15 тыс.
рублей в месяц. За год его доход составил 180 тыс. рублей.- Какой налог обязан платить лицо сдающее в аренду квартиру
- Какой налог обязан платить лицо сдающее в аренду квартиру образец
- Какой налог обязан платить лицо сдающее в аренду квартиру образец скачать
- Как регистрировать сделку сдачи жилья в наем?
- Какой налог обязан платить лицо сдающее в аренду квартиру в
- Подведение итогов
- Особенности арендного законодательства
- Облагается ли налогами и сборами наниматель жилья?
- Арендодатель юридическое лицо
- Должен ли наниматель жилплощади платить налог
Какой налог обязан платить лицо сдающее в аренду квартиру
В таком случае наём происходит без обложений.
- Безмолвное пользование апартаментами также позволит избежать дополнительных выплат. Если сдаётся жилье, то следует оформить акт безвозмездного использования, в котором будут прописаны все нужные условия между обеими сторонами.
Стоит обратить внимание на пункт оплаты, в котором не должно стоять никакой суммы. При таком договоре контролирующие органы не смогут предъявить никаких претензий по уклонению от налогов. - Отсутствие договора: если сдавать квартиру без документального соглашения, то оплачивать пошлину просто нет оснований, но существует риск для обеих сторон из-за невыполнения устных договорённостей.
- Умолчание о том, что сдаётся квартира, как вариант возможно, но оно не эффективно.
Какой налог обязан платить лицо сдающее в аренду квартиру образец
Если сдал квартиру обычный гражданин, то в 2019 году после принятия законопроекта налог будет составлять 4%. Но это на тех территориях, которые участвуют в эксперименте.
Для всех остальных он по-прежнему будет равен 13%.
Если гражданин РФ проживает за границей, а на территории нашей страны находится не более 183-х дней в году, а также если он вообще не резидент России, налог повышается до 30%.
Однако можно платить отчисления в госказну по упрощенному варианту. Для этого гражданину надо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя и при оформлении документов в налоговой выбрать наиболее выгодную для себя схему.
В законодательство РФ есть льготы для инвалидов.
Какой налог обязан платить лицо сдающее в аренду квартиру образец скачать
Сегодня ставка его равна 13%, но уже в следующем году возможно повышение.
Налогообложение распространяется на всех лиц как физических, так и юридических, которые получают прибыль.
Сдача жилья в аренду или наем сопровождается получением материальной выгоды.
Следовательно, собственник обязан уплатить налог в размере 13% для физических лиц или 6% для индивидуальных предпринимателей.
Обязательно составляется и регистрируется договор, если помещение сдается более чем на 12 месяцев.
Как регистрировать сделку сдачи жилья в наем?
Договорившись о передаче права использования квартиры или дома нанимателю, обе стороны сделки должны закрепить ее письменным договором.
В договоре жилого найма стороны именуются наймодатель и наниматель.
Какой налог обязан платить лицо сдающее в аренду квартиру в
Через три рабочих дня на электронную почту придёт ответ с уведомлением о регистрации.
Декларации на УСН подаются так же, как и на НДФЛ, до 30 апреля, а вот платить нужно четыре раза в год — каждый квартал.
Потратив чуть больше времени на регистрацию ИП, Алёна сможет сэкономить, отдав 36 000 рублей в год вместо 78 000.
Но ИП должен платить страховые взносы за себя и сотрудников. Сумма меняется каждый год, за 2019-й нужно внести 29 354 рубля пенсионных взносов и 6 884 рубля в фонд обязательного медицинского страхования (ОМС).
В данном случае этот лимит превышен на 300 000, значит заплатить надо дополнительные 3 000 рублей.
В теории, достаться может и собственнику жилья, но такое случается редко.
Отношения с арендаторами
Алёне выгодно платить налоги с дохода от аренды, потому что иначе она на практике может оказаться беззащитна перед жильцами. Если они перестанут платить или зальют весь подъезд, то в суд с подписанным договором найма идти рискованно: с квартирантов, скорее всего, взыщут все убытки, но о существовании договора найма и доходов Алёны узнает государство.
Это повлечёт штрафы, если от уплаты налогов она уклонялась.
А ещё неуплата налогов при наличии договора иногда становится инструментом манипуляций со стороны жильцов.
Наказание высчитывается в денежном эквиваленте или в лишении свободы до одного года.
Для того чтобы не являться нарушителем закона, необходимо раз в году заполнять декларацию, а также вовремя исполнять иные налоговые обязательства. Если поданы в документах неверные сведения, то возможно получить штрафные санкции.
Подведение итогов
Платить ли налоги или уклоняться от них — это выбор каждого, но стоит помнить, что существуют легальные пути, которые помогут обойти неприятности стороной.
Большинство граждан, которые сдают жильё, даже не подразумевают о возможной ответственности.
Поэтому именно юридическая неграмотность приводит к штрафным санкциям.
Для того чтобы максимально обезопасить себя, а также сделать всё правильно, нужно проконсультироваться со специалистом.
Если у хозяина есть несколько жилищ, то можно оформить себя как юридическое лицо и в данном направлении оплачивать проценты в налоговую службу. Но многие граждане стараются обходить налоговые обложения.
Сдачи квартиры в аренду без уплаты налогов, насколько легальна данная процедура или как правильно поступить в данной ситуации — важные аспекты, которые интересуют многих собственников.
Особенности арендного законодательства
Конечно же, все обладатели арендной жилой площади нуждаются в грамотной консультации со специалистом. Законодательством страны предусмотрены статьи, в которых указано, что доход должен облагаться налоговым обязательством.
Узнайте у сотрудников банковские реквизиты.
Совершить платеж можно и через отделение почты. Также оплатить заполненную квитанцию можно практически через любой банк в режиме онлайн со своего банковского счета.
Далее, с квитанцией сдается и декларация НДФЛ.
Если собственник зарегистрировался как предприниматель, то он также обязан подавать декларацию в ФНС. Однако уплате помимо налога подлежат и страховые платежи в Пенсионный фонд РФ, которые превышают 30 тыс. рублей в год.
При использовании патента ИП уплачивает его стоимость и 50% страховых платежей.
Облагается ли налогами и сборами наниматель жилья?
Лицо, арендующее помещение, налоги не уплачивает.
Единственной его обязанностью является уплата в срок и в полном объеме арендной платы владельцу жилья.
Если годовой доход ИП больше 300 000₽, то предприниматель обязан перечислить в пенсионный фонд дополнительно 1% от суммы дохода, превышающего 300 000₽.
К радости арендодателей, ИП без сотрудников имеет право вычесть из налога сумму страховых взносов. Получается, если взносы будут больше, чем налог, то его можно не оплачивать.
Ещё предприниматель должен вести книгу учёта доходов и расходов, причём заводить новую книгу следует каждый налоговый год. Это бесплатно.
Пример. Вы сдаёте квартиру за 40 000 ₽, в год выходит 480 000 ₽. Как ИП вам надо уплатить взносы на сумму 34 185 ₽ (5 840 ₽ — на ОМС, 26 545 ₽ — на ОПС и 1 800 ₽ — дополнительно на ОПС). Налоги составят 24 000 ₽ (6% от 480 000), это меньше, чем страховые взносы, поэтому их платить не надо.
Льгот не имеет. Пенсионеры также не освобождаются от внесения отчислений за жилье в найме.
Срок сдачи не имеет вообще никакого значения. Даже если владелец сдал свое жилье на сутки или даже на несколько часов, он все равно обязан внести плату с полученного дохода.
Арендодатель юридическое лицо
При взятии в аренду жилья юрлицом многое зависит от того, какой системой налогообложения пользуется организация.
При упрощенной схеме налогообложения, требуется составлять декларацию до 31 марта, а платежи вносить ежемесячно или раз в квартал.
При общем порядке уплаты налогов платеж по новому законопроекту будет составлять 6%, а по старому для тех, кто находится на территориях, не принимающих участия в эксперименте – 18%.
Должен ли наниматель жилплощади платить налог
Съемщик налоги вносить не должен.