Включаеться ли сдача квартиры внаем в налог на самозанятых
По ИНН налоговики смогут правильно определить ставку налога
Льготы по страховым платежам
Доходы самозанятых граждан, не облагаются страховыми взносами, но могут оплачиваться ими на добровольной основе
ОТВЕТЫ НА ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ
Можно ли самозанятому сдавать в аренду жильё компаниям?
Да, можно
Налог на профессиональный доход придется платить со всех поступлений на мой счет?
Нет, только с поступлений от арендаторов за аренду
Можно ли принимать деньги от арендаторов наличными?
Да, можно
Можно ли совмещать работу по найму подработку в качестве самозанятого?
Да, можно
Что делать, если годовой доход превысил 2,4 млн рублей?
В этом случае регистрация в качестве плательщика налога на профессиональный доход прекращается.
Аркадий Брызгалингенеральный директор группы компаний «Налоги и финансовое право»
Поспорить с налоговиками здесь можно. Для определения видов предпринимательской деятельности, которые можно осуществлять без регистрации, должен быть специальный закон.
И он есть – закон от 27.12.2018 № 546-ФЗ, согласно которому только три вида деятельности могут осуществлять предпринимательство без регистрации ИП. Это уборка жилья, репетиторство и уход за людьми.
«Для всех остальных видов деятельности, в том числе и для доходов от сдачи жилой недвижимости в аренду, статуса именно «предпринимательской» пока не установлено.
- Включаеться ли сдача квартиры внаем в налог на самозанятых
- Бонус! Сдавая квартиру, можно накопить на пенсию
- Включаеться ли сдача квартиры внаем в налог на самозанятых в 2019
- Образец заполнения 3-НДФЛ при сдаче квартиры в аренду
- Включаеться ли сдача квартиры внаем в налог на самозанятых в 2020
- Какие варианты платить налоги за сдачу квартир были раньше
- Как работает новая схема
- Есть сложные вопросы и не все пока очевидно – подписывайтесь на наше пособие
- Кто такие самозанятые и при чём тут эксперимент
Включаеться ли сдача квартиры внаем в налог на самозанятых
Это показывает очевидную выгоду при использовании данного налогового режима.
Однако, если для собственника квартиры более важно, чтобы начислялся страховой стаж, то стоит обратить внимание на вариант ИП на УСН с налоговой базой «Доходы» – при доходах до 1 миллиона рублей в год это будет выгоднее.
Варианты с уплатой НДФЛ по ставке 13% или с выбором УСН «Доходы минус расходы» менее выгодны при любом раскладе.
Естественно, что НПД подходит только для жителей Москвы, Московской и Калужской областей и Татарстана. Возможно, в обозримом будущем список регионов будет расширен, но пока жители остального 81 региона могут использовать УСН.
Бонус! Сдавая квартиру, можно накопить на пенсию
В 2019 года в России продолжаются изменения в пенсионной системе.
Включаеться ли сдача квартиры внаем в налог на самозанятых в 2019
самостоятельно, не дожидаясь получения налогового уведомления.
4 ст. 228 НК РФ).
Оплатить можно следующими способами:
- через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС;
- в отделении банка по бумажному платежному поручению;
- с помощью специального сервиса.
Образец заполнения 3-НДФЛ при сдаче квартиры в аренду
Пошаговая инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ при сдаче квартиры по договору найма:
- На титульной странице сверху указываются ИНН налогоплательщика, если декларация подается впервые — в графе номер корректировки отмечается 0, затем прописывается год, за который подается отчет.
Включаеться ли сдача квартиры внаем в налог на самозанятых в 2020
Поэтому, видимо, со временем налоги платить всё-таки придётся большинству — так будет проще и безопаснее.
Какие варианты платить налоги за сдачу квартир были раньше
До появления нового режима (а в большинстве регионов РФ и сейчас) арендодатели должны были платить НДФЛ — 13% от дохода.
Можно зарегистрировать ИП. Тогда размер налоговых отчислений будет зависеть от выбранного режима: упрощённой системы налогообложения (УСН) или оформления патента.
При УСН налог составляет 6% от доходов. При оформлении патента те же 6%, но не от реального дохода, а от предполагаемого (который зависит от стоимости квартиры).
При этом требуется подавать налоговую декларацию и отчётность.
Как работает новая схема
С новым режимом всё стало проще, а налог — меньше.
Есть сложные вопросы и не все пока очевидно – подписывайтесь на наше пособие
Купить пособие “Арендодатель-самозанятый”
А теперь про сложные вопросы. Мы их сформулировали и будем искать на них ответы – ответы вы можете найти в пособии “Арендодатель-самозанятый“:
- Закон касается только сдачи жилья в найм и аренду.
А что делать со сдачей аппартаментов, гаража или машиноместа?
Если нет, то придётся либо посетить любое отделение ФНС, где вам выдадут логин и пароль, либо, если вы имеете ЭЦП, пройти процедуру онлайн регистрации:
Третьим способом создания ЛК на сайте ФНС является авторизация через портал Госуслуг. Логично, что в этом случае вы должны иметь подтверждённую учётную запись на данном портале.
После создания личного кабинета, зайдя в раздел для самозанятых сайта ФНС, и пройдя простых 4 шага, вы автоматически будете зарегистрированы:
Будьте внимательны! После того как вы введёте свой ИНН и пароль, вы сразу становитесь на учёт как самозанятый.
Пользователям Android и iOS пройти процедуру регистрации также не составит труда.
После скачивания вам будет необходимо пройти простую процедуру регистрации.
Согласно подпункту 4 части 2 статьи 6 Федерального закона «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)» не являются объектом налогообложения доходы государственных и муниципальных служащих, за исключением доходов от сдачи в аренду (наем) жилых помещений
Может ли учредитель ООО стать налогоплательщиком налога на профессиональный доход?
Специальный налоговый режим налог на профессиональный доход не содержит ограничений на его применение лицами, являющимися учредителями или участниками организаций, в том числе ООО
Можно сдавать а аренду жильё в нескольких субъектах РФ?
Законом не запрещено ведение деятельности в нескольких субъектах РФ.
Государство хочет сделать рынок аренды прозрачнее и вывести арендодателей, которые не платят налоги, из тени. Это выгодно и собственникам квартир: легально сдавая недвижимость, они могут обратиться в правоохранительные органы или в суд, не боясь афишировать факт аренды. Разбираемся в новом законе для самозанятых, который позволяет платить меньше налогов с доходов от сдачи жилья.
Кто такие самозанятые и при чём тут эксперимент
В России многие не работают «официально», но деньги получают, а значит, должны платить налоги со своих доходов. К таким «фрилансерам» относятся сантехники, риелторы, репетиторы и другие специалисты, которые берут за свои услуги плату напрямую. Они называются «самозанятые».
Далее, при каждому получении денег от вашего квартиросъёмщика, вы создаёте так называемый чек. Для этого нажимаете в приложении кнопку «Новая продажа», и далее указываете:
- что ваш клиент — физическое лицо (если сдаёте квартиру человеку а не компании);
- номер телефона вашего квартира съёмщика, или его email;
- полученную от вашего квартиросъёмщика сумму (при том не важно, получили вы её «наличкой» или вам перевели её на карту);
- и обязательно указываете, за что вы получили деньги, в нашем случае — «Сдача собственной квартиры в аренду»;
Это всё, ничего более делать не нужно.
На указанную сумму будет начислен налог.
- уплата единого налога для ИП на УСН по базе «Доходы минус расходы»: уплачивается налог по ставке 15% на разницу между доходами, расходами и страховыми взносами, а также сами страховые взносы.
Кроме прочего, если доход за год выше, чем 300 000 рублей, от превышающей суммы платится дополнительный страховой взнос в размере 1%.
В большинстве случаев, очевидно, что НПД будет наиболее выгодным вариантом. Однако он не имеет одного из преимуществ регистрации ИП на УСН – плательщику не начисляется страховой стаж в это время.
Поэтому в качестве одного из вариантов выберем уплату налога на профессиональный доход плюс взнос на обязательное пенсионное страхование (минимальная сумма – 29 354 рубля).
Давайте на примере разберём, какой план уплаты налога наиболее выгоден владецу недвижимости.