Как оформить льготу на совершеннолетнего

Есть ли шанс получить немного денег из бюджета с помощью вычета, или для этого нужно тратить все деньги именно на себя?

Михаил Борисович

Михаил Борисович, вы можете вернуть из бюджета 15 600 рублей. Даже если платили со своей карты и только за родственников, а на свое лечение ничего не тратили. Нельзя вернуть деньги только за лечение сестры, но эта сумма все равно не входит в лимит вычета.

Какие расходы можно включать в вычет на лечение

В сумму вычета можно включить такие расходы:

1. Медицинские услуги — анализы, обследования, приемы врачей, процедуры в платных клиниках. При условии, что вы за это платили, то есть услуги не по полису ОМС, а за ваш счет.
2. Лекарства по назначению врача. С 2019 года вычет можно получить по расходам на любые препараты, а не только на те, что в перечне правительства.
3. Дорогостоящее лечение.

Таким образом, 15,6 тыс. руб. является 13% от максимальной суммы.

• Суммарное значение имеющихся социальных вычетов человека не может превышать 120 тыс. руб., учитывая пенсионные взносы, обучение и лечение. Поэтому наибольший возврат по всем сферам составляет 15,6 тыс.
  руб.

• Указанное ограничение в 15,6 тыс. руб. не распространяется на некоторые дорогостоящие виды лечения. С них можно вернуть в полном объеме налоговый вычет независимо от выплат по другим социальным категориям.

  Ознакомиться со списком дорогостоящих услуг можно в Постановлении № 201 от 19.02.2001 г., изданного Правительством РФ.

Как правильно его выполнить?

Работник компании Иванов И. И. в месяц зарабатывает 46 тыс. руб. Оплатил лечение зубов для совершеннолетнего ребенка 250 тыс.
руб., погасил счета за проведенное его жене нехирургическое устранение папиллом 29 тыс. руб.

Как оформить льготу на совершеннолетнего

Поэтому ни сами дети без имеющегося дохода в совершеннолетнем возрасте, ни их нетрудоустроенные родители не имеют права на возвращение налогового вычета.

Помимо этого Минфин обращает внимание на существование института обязательного медицинского страхования. В этом случае для всех граждан предусмотрена равная возможность получить лекарственную и медицинскую помощь.
Кроме того, для совершеннолетних детей, обучающихся в ВУЗах на стационарной форме, есть возможность оформления возврата вычета по налогам за образование.

Расчёт суммы

Расчет налогового вычета производится за календарный год и зависит от следующих параметров:

• Невозможно затребовать сумму большую, чем за текущий календарный год было отчислено с вашего дохода (в доле от официальной заработной платы 13%).
• Любые социальные вычеты не могут превышать сумму 15,6 тыс.

Как оформить льготу на совершеннолетнего ребенка

Им определяется ограниченный круг лиц, затраты на лечение которых могут быть частично возвращены. К ним относятся:

• дети до восемнадцати лет;
• муж или жена, состоящие в официальном зарегистрированном браке;
• родители.

Таким образом, сюда не включены совершеннолетние дети, которым уже исполнилось восемнадцать.
Нередко еще какое-то время после наступления этого возраста ребенок остается на иждивении родителей. В большинстве случаев, он является студентом и не имеет собственного дохода.

В случае болезни и потребности в операции, приобретении медикаментов, расходы в такой ситуации ложатся на плечи родителей.
Но закон в действующей редакции не позволяет получить вычет на лечение детей старше 18 лет. При обращении с подобным требованием в возврате средств будет отказано.

В этом случае процедура оформления ничем не отличается от общей.

Потребуется предоставить договор с медучреждением, где получены услуги стоматолога, приложить чеки. Максимальный размер затрат определяется в 120 000 рублей.

Возврат расходов на зубного врача возможен как через налоговую инспекцию, так и по месту работы.

Закон позволяет родителям, понесшим расходы на лечение своих детей и покупку лекарств, вернуть часть потраченных денег. Делается это путем получения социального вычета. Оформить его могут только те, кто уплачивает в бюджет налог в размере 13 процентов.

Получить вычет можно за предшествующие три года.

Делается это через налоговую по адресу проживания одного из родителей. Также допускается не удерживать НДФЛ в нужной сумме по месту работы.

Получить возврат можно только по затратам на лечение несовершеннолетнего ребенка.

За совершеннолетнего ребенка Иванову И. И. не полагается выплата. Нехирургические косметические методы лечения не являются дорогостоящим медицинским мероприятием, поэтому к возврату:

29 х 13% = 3,770 тыс. руб.

Операция Иванова И. И. со списка дорогостоящих медицинских процедур, поэтому компенсация будет вычисляться следующим образом:

320 х 13% = 41,6 тыс. руб.

В общей сложности Ивановым И. И. будет получено сумму:

3,770 + 41,6 = 45,37 тыс.

руб.

Выплата будет единовременной, поскольку сумма к возврату меньше, чем размер НДФЛ, составляющий для него 71,76 тыс.

Вам нужно будет:

• заполнить декларацию 3-НДФЛ (пример заполнения) за тот период, за который вы хотите оформить вычет;
• составить заявление (образец) о возврате излишне уплаченной суммы налога.

Заполненную декларацию, необходимые для получения вычета документы, а также заявление о возврате излишне уплаченного НДФЛ нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать:

• на личном приеме;
• онлайн, воспользовавшись сервисом «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.

В течение трех месяцев со дня представления вами декларации и подтверждающих документов ФНС проведет камеральную проверку и направит вам сообщение о принятом решении.

Однако часто родители путают данный социальный вычет со стандартным налоговым вычетом на детей, по которому можно рассчитывать на льготы для ребенка до 24 лет.

О недопустимости налогового вычета на лечение ребенка старше 18 лет можно прочесть в тексте Писем Минфина от 26.01.2018 № 03-04-09/4204 и от 19.04.2018 № 03-04-05/26418. Они, в свою очередь, отсылаются к п.1 ст. 54 Семейного Кодекса РФ, где однозначно прописан возраст, до достижения которого лицо может считаться ребенком. Поэтому налоговый вычет на лечение ребенка старше 18 лет не предусматривается.

Например, Виктор оплатил диагностические и лечебные процедуры двум своим детям, 13-летнему Андрею и 19-летнему Ивану. Суммарные расходы составили 32,5 тыс. рублей. Однако претендовать на возврат НДФЛ с этой суммы полностью он не сможет. Причина – старшему совершеннолетнему сыну на момент оплаты уже было больше 18 лет.

Если квитанции и справка оформлены на маму, сыну не дадут вычет по этим расходам. Хотя можно попробовать решить этот вопрос с помощью обычной письменной доверенности.

В договоре на медицинские услуги должна быть формулировка, из которой понятно, что его заключают вот с этим человеком — тем, кто заявит вычет, — на лечение вот этого родственника. Но если так сделать не получилось, обычно возврату налога это не мешает.

Налоговая в первую очередь смотрит на платежные документы и справку. Вот это действительно важно.

Как вернуть НДФЛ с расходов на лечение за прошлый год

За прошлый год можно вернуть налог только по декларации.

Через работодателя возвращают только в текущем году.

Ну и что? 27.02.19

Как в 2019 году получить налоговый вычет на работе без декларации

Вот инструкция:

1. Возьмите справки об оплате медицинских услуг.