Если продаю квартиру родственнику сколько я заплачу налог

Ведь такое знание поможет оптимизировать налог и не допустить досадных просчетов.

Ознакомьтесь с нюансами налогообложения при продаже квартиры или же просто получите бесплатную консультацию юриста по телефону +7 (499) 703-43-76.

• О чем идет речь?
• Расчет и сумма
• Налоговый период
• Способы уплаты
• Список документов
• Куда обращаться
• Штрафы и санкции

О чем идет речь?

Каким же налогом облагается продажа квартиры? С дохода собственник должен заплатить НДФЛ по стандартной ставке 13%. В законодательстве есть льготы, воспользовавшись которыми можно сократить сумму налога, либо не платить его вообще.

НК РФ)

• Для продаваемой квартиры Вы можете применить только один из вычетов: вычет в сумме 1 000 000 руб (или 250 тыс., это зависит от продаваемого объекта) либо вычет по расходам на покупку. (письмо ФНС России от 12.02.2013 № ЕД-4-3/[email protected])

Например. Гражданин Савельев А. П. приобрёл квартиру стоимостью 5 млн в 2014 году, в 2016 году он решил её продать.

Без учёта вычетов налог составит 715 000 рублей. Но гражданин имеет права на налоговый вычет. Он может выбрать один из двух вариантов. Тот, который принесёт ему наибольшую выгоду.

1. Учесть необлагаемую сумму в 1 млн рублей.

Согласно налоговому законодательству, минимальный предельный срок равен трем годам, если продавец получил имущество в порядке дарения от члена семьи или близкого родственника. Если невозможно доказать родство – минимальный предельный срок владения, при котором налог не взимается, пять лет.

Дальше имеет значение сумма, за которую продается квартира.
Допустим, квартира от родственника, но трех лет не прошло, а жилье, к примеру, продается в тот же год, в который перешло в собственность по дарению. У квартиры есть кадастровая стоимость, ее можно посмотреть на сайте Росреестра.
К этой стоимости применяется понижающий коэффициент 0,7.

• Сестры и братья. Как те, которые имеют общих родителей, так и те, у кого общими являются только отец или мать.

Статья 25.6 КоАП РФ указывает, что свидетель может не давать показания против близких родственников, к которым относятся:

• Родители и дети.
• Усыновители и усыновленные.
• Родные сестры и братья.
• Бабушки, дедушки и внуки.

Статья 5 УПК РФ еще больше расширяет перечень близких родственников, причисляя к ним также супругов.

Согласно статье 31 ЖК РФ, членами семьи владельца недвижимости являются муж и жена, дети и родители.

Размер платежа

При продаже квартиры родственнику уплачивается стандартный налог в 13%.

Лицо, продавшее квартиру, освобождается от уплаты налога в следующих случаях:

• Если квартира находилась в собственности более 3-х лет.

Обратите внимание, декларацию нужно подать даже при нулевой сумме налога, если она находилась в вашей собственности менее 3 лет.

Декларацию подают лично, либо, при невозможности вашей явки, ее может передать представитель, имеющий от вас нотариально заверенную доверенность на это действие. Декларацию подают в двух экземплярах, один из которых, с отметкой о приеме налоговой, вам вернут.

Срок проверки декларации не более трех месяцев.

Срок уплаты налога в госбюджет 15 июля.
Реквизиты для уплаты можно узнать на официальном сайте ИФНС России или в вашей налоговой инспекции.

В 2020 году Алексей подаст декларацию, но налог не заплатит, потому что доходы от продажи равны расходам на покупку. Срок владения при этом не важен.

Пример с вычетом без документов. В 2017 году дядя оставил Алексею в наследство квартиру.

Но если бы Алексей продал дядину квартиру в 2020 году, то учитывался бы трехлетний минимальный срок и налога бы не было.

Такие вычеты можно применять и в следующем году — при продаже любого жилья, даже если оно не единственное. Их не отменяли, и это реальный способ уменьшить НДФЛ.

Что делать? 29.05.19

Продаю квартиру.

Через 2 года она её продала. В таком случае налог при продаже квартиры менее 3 лет находящейся в законном владении, рассчитывается по классической формуле и не может быть отменён.

Для сделок, совершённых после 1 января 2016 года:

1. 3 года собственности освобождают от налога тех, кто приватизировал жильё, получил в дар от близких родственников или наследство.Например. Гражданкой Плаксиной Е. А. в дар от отца получена квартира. Сделка оформлена 15.02.2016.

   27.03.2019 имущество было продано. Таким образом, срок владения жильём превысил 3 года и Плаксина полностью освобождена от уплаты подоходного налога.

2. 5-летний срок устанавливается для всех остальных, в частности тех, кто приобрёл квартиру за деньги. (ст. 217.1 НК РФ).Например. Гражданин Баженов С. Д. купил квартиру в 2017 году.

• расходы на проведение ремонтных и строительных работ;
• стоимость приватизации жилья.

Если расходы на приобретение новой недвижимости меньше суммы, вырученной при продаже подаренного имущества, то НДФЛ высчитывается так:

• (сумма продажи квартиры – налоговый вычет – расходы на приобретение нового жилья) × 13% (для недвижимости, полученной в дар до 2016 года);
• (сумма продажи квартиры – имущественный вычет – расходы на приобретение нового жилья) × 0,7 × 13% (для недвижимости, которую дарят после 2016 года).

В случае, когда расходы на приобретение новой жилой недвижимости превысили доход от продажи подаренного имущества, то есть разница между ними со знаком «минус», то человек может требовать возвращения ему 13% от этой суммы.

Оплатить налог необходимо до 15 июля следующего года после продажи подаренной квартиры.

Передача собственности подразумевает ряд последовательных действий. Чтобы сменился владелец недвижимости недостаточно договориться на словах, даже если речь идет о близких родственниках. Форма передачи права собственности выбирается сторонами сделки. Что касается близких родственников, для них в законодательстве есть отдельные пункты относительно налога и налогового вычета.

• Кто является близким по закону?
• Размер платежа
• Есть ли льготы?
• Имущественный налоговый вычет
• Как не платить?

Кто является близким по закону?

Каждая отрасль законодательства рассматривает это понятие по-своему.

Допустим, вы купили эту квартиру ранее за 4 500 000 рублей. Кроме того, расходы по кредиту, который вы брали у банка для оплаты этой недвижимости, то есть проценты банку, в сумме за весь период возврата кредита составили 250 000 рублей.
В 50 000 рублей вам обошлись услуги риэлторской фирмы, подыскавшей для вас эту квартиру и оформившей сделку. Все расходы вы можете подтвердить документально.

Рассчитаем сумму налога при этих условиях: (7000000 – 4500000 – 250000 – 50000) × 13% = 286 000 рублей.

В данном случае, значительно выгоднее для собственника применить вычет по расходам.

Этот вид вычета можно применить только по ранее купленной квартире. Ведь при получении квартиры в наследство или в случае дарения вам квартиры, никаких расходов на квартиру не производилось.